关于发布《证券投资基金销售适用性指导意见》的通知
作者:法律资料网 时间:2024-07-12 16:15:46 浏览:9189
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关于发布《证券投资基金销售适用性指导意见》的通知
中国证券监督管理委员会
关于发布《证券投资基金销售适用性指导意见》的通知
证监基金字[2007]278号
各基金管理公司，各基金代销机构，各基金托管银行：
为规范基金销售机构的销售行为，确保基金和相关产品销售的适用性，提示投资风险，促进证券投资基金市场健康发展，根据《证券投资基金法》及《证券投资基金销售管理办法》（证监会令第20号）的有关规定，我会制定了《证券投资基金销售适用性指导意见》，现予发布，请遵照执行。
二○○七年十月十二日
证券投资基金销售适用性指导意见
第一章 总则
第一条 为了规范基金销售机构的销售行为，确保基金和相关产品销售的适用性，提示投资风险，促进证券投资基金市场健康发展，依据《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》及其他法律法规制定本指导意见。
第二条 本指导意见所称基金销售机构，是指依法办理基金份额的发售、申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构。
第三条 基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人。
第四条 基金销售机构应当参照本指导意见，建立健全基金销售适用性管理制度，做好销售人员的业务培训工作，加强对基金销售行为的管理，加大对基金投资人的风险提示，降低因销售过程中产品错配而导致的基金投资人投诉风险。
第五条 基金销售机构使用的基金销售业务信息管理平台应当支持基金销售适用性在基金销售中的运用。
第二章 基金销售适用性的指导原则和管理制度
第六条 基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循以下指导原则：
（一）投资人利益优先原则。当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当优先保障基金投资人的合法利益。
（二）全面性原则。基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分，将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节，对基金管理人（或产品发起人，下同）、基金产品（或基金相关产品，下同）和基金投资人都要了解并做出评价。
（三）客观性原则。基金销售机构应当建立科学合理的方法，设置必要的标准和流程，保证基金销售适用性的实施。对基金管理人、基金产品和基金投资人的调查和评价，应当尽力做到客观准确，并作为基金销售人员向基金投资人推介合适基金产品的重要依据。
（四）及时性原则。基金产品的风险评价和基金投资人的风险承受能力评价应当根据实际情况及时更新。
第七条 基金销售机构建立基金销售适用性管理制度，应当至少包括以下内容：
（一）对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；
（二）对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式或方法；
（三）对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；
（四）对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。
第三章 审慎调查
第八条 基金代销机构选择代销基金产品，应当对基金管理人进行审慎调查并做出评价；基金管理人在选择基金代销机构时，为确保基金销售适用性的贯彻实施，应当对基金代销机构进行审慎调查。
第九条 基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。
第十条 基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查，了解基金代销机构的内部控制情况、信息管理平台建设、账户管理制度、销售人员能力和持续营销能力，并可将调查结果作为选择基金代销机构的重要依据。
第十一条开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行；接受被调查方提供的非公开信息使用的，必须对信息的适当性实施尽职甄别。
第四章 基金产品风险评价
第十二条 对基金产品的风险评价，可以由基金销售机构的特定部门完成，也可以由第三方的基金评级与评价机构提供。
由基金评级与评价机构提供基金产品风险评价服务的，基金销售机构应当要求服务方提供基金产品风险评价方法及其说明。
第十三条 基金产品风险评价结果应当作为基金销售机构向基金投资人推介基金产品的重要依据。
第十四条 基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，基金产品风险应当至少包括以下三个等级：
（一）低风险等级；
（二）中风险等级；
（三）高风险等级。
基金销售机构可以根据实际情况在前款所列等级的基础上进一步进行风险细分。
第十五条 基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：
（一）基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例；
（二）基金的历史规模和持仓比例；
（三）基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度；
（四）基金成立以来有无违规行为发生。
第十六条 基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法及其说明应当通过适当途径向基金投资人公开。
第十七条 基金产品风险评价的结果应当定期更新，过往的评价结果应当作为历史记录保存。
第五章 基金投资人风险承受能力调查和评价
第十八条 基金销售机构应当建立基金投资人调查制度，制定科学合理的调查方法和清晰有效的作业流程，对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价。
第十九条 在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价前，基金销售机构应当执行基金投资人身份认证程序，核查基金投资人的投资资格，切实履行反洗钱等法律义务。
第二十条 基金投资人评价应以基金投资人的风险承受能力类型来具体反映，应当至少包括以下三个类型：
（一）保守型；
（二）稳健型；
（三）积极型。
基金销售机构可以根据实际情况在前款所列类型的基础上进一步进行风险承受能力细分。
第二十一条 基金销售机构应当在基金投资人首次开立基金交易账户时或首次购买基金产品前对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价；对已经购买了基金产品的基金投资人，基金销售机构也应当追溯调查、评价该基金投资人的风险承受能力。
基金投资人放弃接受调查的，基金销售机构应当通过其他合理的规则或方法评价该基金投资人的风险承受能力。
第二十二条 基金销售机构可以采用当面、信函、网络或对已有的客户信息进行分析等方式对基金投资人的风险承受能力进行调查，并向基金投资人及时反馈评价的结果。
第二十三条 对基金投资人进行风险承受能力调查，应当从调查结果中至少了解到基金投资人的以下情况：
（一）投资目的；
（二）投资期限；
（三）投资经验；
（四）财务状况；
（五）短期风险承受水平；
（六）长期风险承受水平。
第二十四条 采用问卷等进行调查的，基金销售机构应当制定统一的问卷格式，同时应当在问卷的显著位置提示基金投资人在基金购买过程中注意核对自己的风险承受能力和基金产品风险的匹配情况。
第二十五条 基金销售机构调查和评价基金投资人的风险承受能力的方法及其说明应当通过适当途径向基金投资人公开。
第二十六条 基金销售机构应当定期或不定期地提示基金投资人重新接受风险承受能力调查，也可以通过对已有客户信息进行分析的方式更新对基金投资人的评价；过往的评价结果应当作为历史记录保存。
第六章 基金销售适用性的实施保障
第二十七条 基金销售机构应当通过内部控制保障基金销售适用性在基金销售各个业务环节的实施。
第二十八条 基金销售机构总部应当负责制定与基金销售适用性相关的制度和程序，建立销售的基金产品池，在销售业务信息管理平台中建设并维护与基金销售适用性相关的功能模块。
基金销售机构分支机构应当在总部的指导和管理下实施与基金销售适用性相关的制度和程序。
第二十九条 基金销售机构应当就基金销售适用性的理论和实践对基金销售人员实行专题培训。
第三十条 基金销售机构应当制定基金产品和基金投资人匹配的方法，在销售过程中由销售业务信息管理平台完成基金产品风险和基金投资人风险承受能力的匹配检验。
匹配方法至少应当在基金产品的风险等级和基金投资人的风险承受能力类型之间建立合理的对应关系，同时在建立对应关系的基础上将基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况定义为风险不匹配。
第三十一条 基金销售机构应当在基金认购或申购申请中加入基金投资人意愿声明内容，对于基金投资人主动认购或申购的基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况，要求基金投资人在认购或申购基金的同时进行确认，并在销售业务信息管理平台上记录基金投资人的确认信息。
第三十二条 禁止基金销售机构违背基金投资人意愿向基金投资人销售与基金投资人风险承受能力不匹配的产品。
第七章 附则
第三十三条 中国证监会及其派出机构在对基金销售活动进行现场检查时，有权对与基金销售适用性相关的制度建设、推广实施、信息处理和历史记录等进行询问或检查，发现存在问题的，可以对基金销售机构进行必要的指导。
中国证券业协会有权对基金销售适用性的执行情况进行自律管理。
第三十四条 基金管理人、已取得基金代销业务资格的机构及拟申请基金代销业务资格的机构，均应当按照本指导意见的要求制定基金销售适用性的长期推行计划，在本指导意见实施后逐步达到各项要求。
第三十五条 本指导意见自发布之日起实施。
国家税务总局关于做好限售股转让所得个人所得税征收管理工作的通知
国家税务总局
国家税务总局关于做好限售股转让所得个人所得税征收管理工作的通知
国税发[2010]8号
各省、自治区、直辖市和计划单列市地方税务局，西藏、青海、宁夏国家税务局：
经国务院批准，自2010年1月1日起对个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税。按照《财政部 国家税务总局 证监会关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税有关问题的通知》（财税[2009]167号）规定，为做好限售股转让所得个人所得税的征收管理工作，现将有关事项通知如下：
一、征管操作规定
根据证券机构技术和制度准备完成情况，对不同阶段形成的限售股，采取不同的征管办法。
（一）证券机构技术和制度准备完成前形成的限售股，其转让所得应缴纳的个人所得税，采取证券机构预扣预缴和纳税人自行申报清算相结合的方式征收。
1．证券机构的预扣预缴申报
纳税人转让股改限售股的，证券机构按照该股票股改复牌日收盘价计算转让收入，纳税人转让新股限售股的，证券机构按照该股票上市首日收盘价计算转让收入，并按照计算出的转让收入的15%确定限售股原值和合理税费，以转让收入减去原值和合理税费后的余额为应纳税所得额，计算并预扣个人所得税。
证券机构应将已扣的个人所得税款，于次月7日内向主管税务机关缴纳，并报送《限售股转让所得扣缴个人所得税报告表》（见附件1）及税务机关要求报送的其他资料。《限售股转让所得扣缴个人所得税报告表》应按每个纳税人区分不同股票分别填写；同一支股票的转让所得，按当月取得的累计发生额填写。
2．纳税人的自行申报清算
纳税人按照实际转让收入与实际成本计算出的应纳税额，与证券机构预扣预缴税额有差异的，纳税人应自证券机构代扣并解缴税款的次月1日起3个月内，到证券机构所在地主管税务机关提出清算申请，办理清算申报事宜。纳税人在规定期限内未到主管税务机关办理清算事宜的，期限届满后税务机关不再办理。
纳税人办理清算时，应按照收入与成本相匹配的原则计算应纳税所得额。即，限售股转让收入必须按照实际转让收入计算，限售股原值按照实际成本计算；如果纳税人未能提供完整、真实的限售股原值凭证，不能正确计算限售股原值的，主管税务机关一律按限售股实际转让收入的15%核定限售股原值及合理税费。
纳税人办理清算时，按照当月取得的全部转让所得，填报《限售股转让所得个人所得税清算申报表》（见附件2），并出示个人有效身份证照原件，附送加盖开户证券机构印章的限售股交易明细记录、相关完整真实的财产原值凭证、缴纳税款凭证（《税务代保管资金专用收据》或《税收转账专用完税证》），以及税务机关要求报送的其他资料。
限售股交易明细记录应包括：限售股每笔成交日期、成交时间、成交价格、成交数量、成交金额、佣金、印花税、过户费、其他费等信息。
纳税人委托中介机构或者他人代为办理纳税申报的，代理人在申报时，除提供上述资料外，还应出示代理人本人的有效身份证照原件，并附送纳税人委托代理申报的授权书。
税务机关对纳税人申报的资料审核确认后，按照上述原则重新计算应纳税额，并办理退（补）税手续。重新计算的应纳税额，低于预扣预缴的部分，税务机关应予以退还；高于预扣预缴的部分，纳税人应补缴税款。
（二）证券机构技术和制度准备完成后新上市公司的限售股，纳税人在转让时应缴纳的个人所得税，采取证券机构直接代扣代缴的方式征收。
证券机构技术和制度准备完成后，证券机构按照限售股的实际转让收入，减去事先植入结算系统的限售股成本原值、转让时发生的合理税费后的余额，计算并直接扣缴个人所得税。
证券机构应将每月所扣个人所得税款，于次月7日内缴入国库，并向当地主管税务机关报送《限售股转让所得扣缴个人所得税报告表》及税务机关要求报送的其他资料。
二、各项准备工作
（一）尽快完成申报表的印制及发放工作。各级税务机关应抓紧印制、发放限售股转让所得个人所得税的各类申报表。与此同时，可将各类申报表的电子版先行挂在本地税务网站的醒目位置，方便纳税人及时下载填报。
（二）严格审核申报资料。重点做好以下几个方面的审核：一是审核限售股转让所得个人所得税各类申报表内容填写是否完整，表间逻辑关系是否正确。二是审核附送资料是否齐全、是否符合要求。对纳税人清算时未提供加盖开户证券机构印章限售股交易明细记录的，或者代理人未提交纳税人委托代理申报授权书的，应要求其补齐后再予办理。三是审核附送的限售股原值及合理税费凭证所载数额、限售股交易明细记录与申报表对应栏次所填数据是否匹配，相关凭证及资料是否与财产原值直接相关。四是审核纳税人报送的《限售股转让所得个人所得税清算申报表》所填数据与证券机构报送的《限售股转让所得扣缴个人所得税报告表》中该纳税人的扣缴信息、缴纳税款凭证所载金额是否一致。
（三）尽快完善限售股转让所得征收个人所得税所涉及的相关应用软件。各地可运用信息化手段，实现对限售股转让所得个人所得税的多样化电子申报，满足纳税人的申报需求，加强税务机关后续工作的电子化管理。
（四）建立完整、准确的台账。要按纳税人建立限售股转让所得个人所得税台账，台账内容应包括限售股个人持有者的基本信息（包含姓名、有效身份证照号码、有效联系地址及邮编、有效联系电话、开户证券机构名称及地址）、证券账户号、限售股股票名称及代码、限售股持有股数、解禁时间、转让时间、转让股数、转让价格、转让金额、对应股票原值、合理税费等。有条件的地区，可以开发应用软件，建立电子台账。
三、工作要求
（一）提高认识、加强领导，确保征管工作顺利开展
各级税务机关要提高对限售股转让所得征收个人所得税的重要性和必要性的认识，高度重视限售股转让所得个人所得税的征收管理工作，切实加强组织领导，将这项工作做为调节收入分配、加强税收征管和优化纳税服务的重要举措，扎实有序地推进。要精心组织、周密安排，加强对政策的理解和学习、宣传和辅导，及早制订工作计划，做好各项准备工作，确保个人转让限售股征税政策不折不扣地落实。
（二）广泛宣传、重点辅导，确保政策落到实处
对个人限售股转让所得征收个人所得税，涉及面广、政策性强、操作复杂。各级税务机关要在配合总局宣传和加强内部学习培训的基础上，切实做好本地的政策宣传和纳税辅导工作。一方面，要广泛宣传政策意义、内容、征税范围等，取得社会各界和纳税人的理解和支持，特别加强对个人在上海证券交易所、深圳证券交易所转让从上市公司公开发行和转让市场取得的上市公司股票所得继续免征个人所得税政策的宣传。另一方面，要优化各项纳税服务措施，有针对性地开展纳税辅导。加强对辖区内的证券公司、限售股个人股东、新上市公司的个人股东，特别是转让限售股个人的纳税辅导，要充分利用办税服务厅、税务网站、12366纳税服务热线、手机短信等渠道，重点宣讲征税范围、计税方法、纳税期限、申报流程、提交资料、缴纳税款凭证取得方式、征管办法，以及相关法律责任等。帮助纳税人理解政策要义，熟知办税流程，促进其自觉遵从、按期依法申报纳税，保护纳税人的合法权益。
（三）总结经验、完善措施，建立高效的信息反馈机制
各级税务机关要在对限售股转让所得征税过程中逐步积累经验，完善相关征管和服务措施，并将执行中遇到的新情况、新问题及时向上级税务机关反馈，为进一步完善相关政策和征管办法提供依据。
（四）密切配合、加强协作，形成工作合力
各级税务机关要加强与财政、证监等相关部门的协调配合，共同做好政策的贯彻落实、宣传解释和纳税辅导工作，解决政策执行中存在的困难和问题。要帮助证券机构正确履行代扣代缴义务，协助证券机构尽快建立起信息交换机制，充分利用登记结算公司和证券公司传递的信息强化管理，确保对个人转让限售股所得征税工作的有序开展。
（五）明确责任、严格纪律，做好相关保密工作
限售股转让所得个人所得税的征管工作，涉及纳税人的切身利益和个人隐私，各级税务机关应按照税收征管法和《国家税务总局关于印发〈纳税人涉税保密信息管理暂行办法〉的通知》（国税发〔2008〕93号）等相关法律法规的要求，做好保密工作。申报资料要专人负责、专人保管、严格使用。税务机关在征税过程中获取的个人限售股相关信息，不得用于税收以外的其他用途。对未按规定为纳税人保密的，要严格按照税收征管法及其他相关法律法规规定，对直接负责的主管人员和其他直接责任人给予相应处分。
附件：1.限售股转让所得扣缴个人所得税报告表
http://www.chinatax.gov.cn/n8136506/n8136593/n8137537/n8138502/n9457551.files/n9457613.doc
2.限售股转让所得个人所得税清算申报表
http://www.chinatax.gov.cn/n8136506/n8136593/n8137537/n8138502/n9457551.files/n9457633.doc
国家税务总局
二○一○年一月十五日
关于开展启用“二ＯＯ二”式机动车号牌试点工作的通知
公安部
关于开展启用“二ＯＯ二”式机动车号牌试点工作的通知
公交管[2002]85号
北京、天津、浙江、广东省、直辖市公安厅、局：
为适应我国机动车快速增长的形势，改革和加强车辆管理工作，更好地为经济建设服务和为人民群众服务，同时更多地体现机动车所有人选择号牌的个性意愿，公安部决定于2OO2年8月12日至2002年12月31日在北京、天津、杭州和深圳4个城市开展启用“二ＯＯ二”式机动车号牌试点工作。现就有关工作通知如下：
一、加强对启用“二ＯＯ二”式机动车号牌试点工作的组织领导。启用“二ＯＯ二”式机动车号牌是我国车辆管理工作改革的重要内容，是强化车辆源头管理和机动车牌证统一管理的重要措施，也是交通管理工作为经济建设服务、为人民群众服务的重要体现。此次改革涉及机动车号牌式样、编排规则、选号方式和号牌制作管理等，关系到广大机动车所有人的切身利益，社会各界非常关注。有关省、直辖市公安厅、局和试点城市公安机关要高度重视，加强对试点工作的组织领导，严格执行公安部《机动车登记办法》和《车辆管理所业务岗位规范》等有关规定，切实把好机动车登记关。试点城市要做好准备工作，可通过设立咨询点、发放办理须知等各种便民措施，为群众办理号牌提供良好的服务环境。要在人员组织、经费安排、设备配备、办公场所和技术支持等方面统筹安排，结合实际情况，制定切实可行的试点工作方案，确保试点工作的顺利实施。
二、严格执行试行号牌种类和范围。此次试行“二ＯＯ二”式机动车号牌为大型汽车、小型汽车、摩托车和轻便摩托车4种号牌，适用于原“九二”式机动车号牌相对应的各类汽车、摩托车和电车。农用运输车、拖拉机、轮式自行机械、挂车以及使用其他号牌的使领馆机动车、外籍机动车、警用机动车等仍核发“九二”式机动车号牌。自试点开始之日起，凡属于试行范围的机动车办理注册登记时，即核发“二ＯＯ二”式机动车号牌。试点城市根据工作量，可在试点期内从小型载客汽车开始分期实行。已经领取了“九二”式号牌的机动车暂不换领“二ＯＯ二”式机动车号牌。办理转入登记的机动车可换领“二ＯＯ二”式机动车号牌。试点期间，“二ＯＯ二”式与“九二”式机动车号牌均有效，机动车行驶证和机动车定期检验合格证式样暂不变动。试行“二ＯＯ二”式机动车号牌种类、外廓尺寸、颜色、适用范围和式样、示意图见附件一。
三、加强对“二ＯＯ二”式机动车号牌制作的统一管理。为了保证“二ＯＯ二”式机动车号牌制作的统一性，提高号牌的防伪性能，防止伪造和违规制作号牌，对“二ＯＯ二”式机动车号牌的专用选号软件、专用原材料、专用设备和号牌半成品实行“统进统出”的管理模式。公安部交通管理局负责组织订购号牌专用原材料、印制加密条形码和研制、安装专用选号软件、加密号牌资源数据库及其与车辆管理所机动车登记系统连接等工作；试点城市所在省的公安交警总队负责机动车号牌半成品的生产、管理以及统一订购本省所需号牌专用原材料、号牌专用设备等工作；试点城市的车辆管理所负责号牌现场制作、废品销毁管理等工作。“二ＯＯ二”式机动车号牌一律实行现场制作制度，只有在机动车登记各项审核、检验真实有效的情况下，才能启动现场制作程序。各地公安机关要加强对车辆管理所工作人员和号牌制作岗位人员的管理和培训，严格按照《试行“二ＯＯ二”式机动车号牌制作管理规定》（附件二）规定的职责和事项，明确岗位责任，确保号牌质量。要严肃纪律，各地不得擅自进入或修改专用选号软件和号牌资源数据库，不得通过虚假注册登记等手段预留机动车号牌号码，不得流失专用原材料和号牌半成品等。对违反规定的，要追究岗位责任人和车辆管理所领导的责任。
四、严格执行“二ＯＯ二”式机动车号牌选号和核发程序。此次试行的大型汽车、小型汽车、摩托车和轻便摩托车4种号牌，使用同一号牌资源数据库和同一号码序列。机动车所有人按照《试行“二ＯＯ二”式机动车号牌号码编排规则》（附件三）的规定，可自主编排三组号牌编号，车辆管理所将三组号牌编号按先后顺序输入号牌资源数据库进行唯一性检索。经检索确认该号牌编号尚未被使用的，即确定为该机动车的号牌号码。机动车号牌号码一经确定，即自动进入计算机机动车登记系统，任何人不得更改。对三组号牌编号均已被使用的，允许再编排三组号牌编号进行检索确认。如仍均被使用或机动车所有人放弃自主编排号牌编号的，车辆管理所应当通过选号系统自动生成机动车号牌号码。机动车号牌号码确定后，车辆管理所要当场核发。
已核发“二ＯＯ二”式机动车号牌的机动车，在办理过户登记、转出登记、注销登记时，车辆管理所应当收回原号牌。收回号牌的号码必须经过12个月后才可重新使用。
五、做好启用“二ＯＯ二”式机动车号牌的宣传工作。启用“二ＯＯ二”式机动车号牌涉及到有关部门的工作和广大机动车所有人的切身利益。试点城市公安机关要认真做好宣传工作，向社会发布关于试行“二ＯＯ二”式机动车号牌的公告，让群众了解启用“二OO二”机动车号牌对于加强机动车管理和为经济建设服务的重要意义，认识新的号牌核发方式的公平、公正性和新的号牌号码编排规则所体现的照顾公民个人意愿的思想。要让机动车所有人知道自主选择号牌的车型范围和具体方法。要向社会宣传号牌的所有号码全部向社会开放，公安机关不预留任何号码，并为此采取了技术性、制度性措施，欢迎群众进行监督。各地要按照上述要求，注意正确引导舆论，避免误导性宣传。同时，要将“二ＯＯ二”式机动车号牌试点的有关内容传达到全体民警，使他们了解和掌握号牌式样、特征等有关内容，配合做好有关工作。
六、严格执行机动车号牌收费标准。试点期间，“二ＯＯ二”式机动车号牌以及行驶证、固封螺钉、照片等收费标准仍按照现行的“九二”式机动车号牌的收费标准执行，各地不得以任何理由增加收费项目或提高收费标准。
七、认真总结试点工作经验。由于“二ＯＯ二”式机动车号牌与“九二”式机动车号牌在试点城市同时使用，各地要注意及时发现工作中出现的问题，不断完善管理措施，确保试点工作顺利进行。同时，要为在全国范围启用“二ＯＯ二”式机动车号牌积累工作经验。试点期间有何问题和建议，请及时报部交通管理局。
附件：
一、试行“二ＯＯ二”式机动车号牌种类、外廓尺寸、颜色、适用范围
二、试行“二ＯＯ二”式机动车号牌制作管理规定
三、试行“二ＯＯ二”式机动车号牌号码编排规则
公安部
二OO二年七月二十三日
附件一：
试行“二OO二”式机动车号牌种类、外廓尺寸、颜色、适用范围
序号 种 类 外廓尺寸mm 颜 色 数量 适用范围
1 大型汽车号牌360×150黄底黑字黑框线 2 大型载客汽车，中型和重型载货汽车，其他汽车，无轨电车，有轨电车。
2 小型汽车号牌 360×150 蓝白彩底黑字黑框线 2 中型、小型、微型载客汽车，轻型、微型载货汽车，其他汽车。
3 摩托车号牌 210×150 黄底黑字黑框线 1 普通摩托车
4 轻便摩托车号牌 210×150 蓝白彩底黑字黑框线 1 轻便摩托车
附件二：
试行“二ＯＯ二”式机动车号牌制作管理规定
第一条 为了加强对试行的“二OO二”式机动车号牌（以下简称号牌）的制作管理，明确责任，保证号牌制作的统一性，提高号牌的防伪性能，防止号牌专用原材料流失，制定本规定。
第二条 制作号牌的工艺流程应当符合下列规定：
（一）半成品加工：预先制作贴有号牌专用底膜且没有任何字符的半成品铝质牌板；
（二）印制面膜：在车辆管理所通过机动车登记系统，控制号牌印制设备在透明面膜上印制号牌号码、VIN码（车架号）和加密码等字符；
（三）冲压：将面膜贴覆在半成品牌板的底膜上，冲压边框成型，制作成平面字符的号牌。
第三条 号牌的制作管理由公安部交通管理科学研究所和省（直辖市）公安厅（局）交警总队、各地车辆管理所按照专用原材料、专用设备、专用选号软件和半成品、成品的管理事项分别组织实施。
第四条 公安部交通管理科学研究所的职责：
（一）负责号牌专用原材料和专用设备的质量监督、技术支持和供应保障等“统进统出”工作，对半成品生产中心和号牌制作人员进行培训，对半成品生产中心进行验收，抽查号牌制作成品质量；
（二）统一购进符合号牌技术要求的号牌专用原材料；研制加密条形码的印制软件并加装到生产厂商的印制设备上，派人员到现场监管并负责组织加密条形码的加工印制；
（三）统一购进制牌专用设备，研制、组织加装号牌特殊字库和控制印制驱动等接口软件模块；
（四）研制专用选号软件，建立安装“二00二”式机动车号牌资源数据库，编制相应的加密软件和选号接口软件模块；
（五）负责各省、直辖市号牌专用设备和专用原材料的统一发放，并对发往各省、直辖市的号牌专用原材料序列号段、数量和专用设备的机身号码及数量进行登记；
（六）建立号牌制作信息的备查制度，每季度将各地车管所的号牌生产、号牌专用原材料使用、废品销毁等情况，报公安部交通管理局备案；
（七）根据各省、直辖市公安厅、局交警总队的书面定货需求，组织向生产厂家定货，向各省、直辖市公安厅、局交警总队发货。
第五条 省直辖市公安厅、局交警总队的职责：
（一）负责制定和监督执行本地区有关号牌制作、发放的管理规定；
（二）确定并授权一个单位集中生产号牌的半成品铝质牌板；
（三）登记发往各地车辆管理所号牌专用原材料的序列号段和数量，并将序列号和数量在分发后的5个工作日内报送公安部交通管理科学研究所备案；
（四）每月10日前将本省、直辖市号牌生产、设备使用、专用原材料信息和废品销毁等情况报公安部交通管理科学研究所备案。
（五）根据各车辆管理所的书面定货要求，向公安部交通管理科学研究所统一定货，并向本辖区各车辆管理所发货。
第六条 各车辆管理所职责：
（一）负责号牌的现场制作；
（二）对号牌半成品铝质牌板、专用原材料的保管制定相关管理规定并负责实施；
（三）负责号牌制作过程中产生的废品的登记和销毁，并于每月底将号牌生产、专用原材料信息、废品销毁信息上报本省交警总队；
（四）根据号牌需求情况向交警总队提出定货申请。
第七条 号牌专用原材料、号牌的半成品铝质牌板和号牌成品的质量必须符合规定的技术要求。号牌专用原材料不得挪做它用，不得向社会流失。
第八条 本规定下列用语的含义：
（一）专用原材料：是指生产并加工有专用图形暗记的号牌专用反光底膜，以及实施现场监管并印制加密条形码的号牌印制面膜和专用色带。
（二）专用设备：是指加装号牌特殊字库和控制印制驱动软件的印制设备。
（三）专用选号软件：是指具有符合号牌号码编排规则的专用选号软件，与机动车登记系统和号牌专用设备关联，具有读取机动车登记系统中车辆识别代码（VIN码）或车架号码，生成号牌打印指令，反馈印制面膜原材料序列号到机动车登记系统等功能。
（四）半成品：是指预先制作贴有号牌专用底膜且没有任何字符的半成品铝质牌板。
（五）印制面膜：是指通过专用设备能够印制机动车登记编号、VIN码和加密码等字符的透明的号牌保护面膜。
第九条 各省、直辖市公安厅、局交警总队、各地车辆管理所和公安部交通管理科学研究所要加强对号牌专用设备、专用原材料的登记、监督和管理，明确岗位责任，对造成号牌专用原材料流失的，对直接责任人给予行政处分，并追究单位领导的责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
附件三：
试行“二OO二”式机动车号牌号码编排规则
第一条 为加强对试行的“二ＯＯ二”式机动车号牌（以下简称号牌）的登记管理，保障道路交通执法的准确有效，方便群众选择体现个性意愿的机动车号牌，制订本规则。
第二条 本规则适用于大型汽车、小型汽车、摩托车和轻便摩托车号牌。规定号牌号码的排列方式、字符种类、位数及其组合方式。
第三条 机动车号牌号码由机动车登记机构代号和号牌编号组成。
汽车类号牌号码为上下两排结构，上排是机动车登记机构代号，下排是号牌编号；摩托车类号牌号码为左右结构，左侧是机动车登记机构代号，右侧是号牌编号。
第四条 机动车登记机构代号字符位数为2位，分别由汉字和英文字母组成。汉字是各省、自治区、直辖市的简称，英文字母是车辆管理所的代号。
汽车类号牌号码的机动车登记机构代号位于号牌上方正中，汉字和英文字母横向排列；摩托车类号牌号码的机动车登记机构代号位于号牌左侧，汉字和英文字母纵向排列。
第五条 号牌编号字符位数为6位，由阿拉伯数字或阿拉伯数字和英文字母组成。阿拉伯数字从0到9共10个，英文字母从A到Z共26个。
第六条 汽车类号牌编号字符为三位加三位结构，横向单行排列，中间用“●”和“━”标记分断。“●”表示前号牌，“━”表示后号牌。
摩托车类号牌编号字符为三位加三位结构，横向双行排列，每行三位编号字符。
第七条 号牌编号字符的自主编排组合方式共分下列3种，为三位加三位结构，不得缺位：
（一）3位英文字母和3位阿拉伯数字，如：ABC●123；
（二）3位阿拉伯数字和3位英文字母，如：123●ABC；
（三）3位阿拉伯数字和3位阿拉伯数字，如：123●456。
第八条 大型汽车、小型汽车、摩托车和轻便摩托车4种号牌，使用同一号牌资源数据库和同一号码序列。
第九条 号牌编号中不得使用三位相同的英文字母或三位相同的阿拉伯数字。如： AAA，111。
